Управління формуванням ресурсної бази комерційного банку (на прикладі АКБ «Енергобанк»)

При достроковому погашенні вищевказаних сертифікатів:

1)штраф за дострокове погашення не стягується;

2)відсотки за неповний місяць перебування внеску в банку не виплачуються;

3)клієнтові повертається сума внеску і відсотки, нараховані за кожен повний місяць перебування внеску в банку.

При достроковому погашенні цих сертифікатів:

1)відсотки не нараховуються;

2)клієнтові повертається сума внеску.

Поряд з депозитними й ощадними сертифікатами перспективним методом залучення засобу є емісія фінансових векселів банку.

АКБ «ЕНЕРГОБАНК» проводить емісію фінансових векселів, по яких банк є векселедавцем і платником.

Фінансовий вексель банку є засобом платежу в межах терміну своєї дії і використовується для проведення розрахунків між суб'єктами господарської діяльності за поставлену продукцію і виконану роботу. Банк емітує фінансові векселі з метою забезпечення потреб клієнтів у збільшенні оборотних коштів і подоланні кризи неплатежів у народному господарстві України. Емісія здійснюється шляхом продажу векселів. Покупцем векселів банку може бути будь-яка юридична особа, незалежно від форми власності і виду діяльності.

Векселі використовуються для проведення банком пасивних операцій і продаються клієнтові за гроші. Банк щодня визначає курси купівлі і продажу цих векселів і складає котирувальну таблицю купівлі і продажу векселів. У цьому випадку підприємство фактично вкладає кошти на депозит, до того ж не вилучаючи їх з господарського обороту.

Для банку використання таких векселів вигідно тим, що мобілізовані завдяки їхній реалізації ресурси не підлягають обов'язковому резервуванню. Для клієнтів же вигода полягає в тому, що, одержуючи такий же підвищений відсоток, як за термінові депозити, вони одержують такий цінний папір, як вексель, у виді додаткової гарантії повернення засобу. Крім того, вексель може бути проданий, закладений і обрахований банком.

Істотна питома вага в пасивах комерційного банку мають вклади до запитання. Вони не розглядаються їхніми власниками як засіб одержання доходу, тому виплачувані банками відсотки по цих внесках, як правило, невисокі. Значення для власників таких внесків має швидкість проведення банком платежів, оскільки основним призначенням вкладів до запитання є використання поміщених на них засобів для розрахунків з постачальниками і підрядчиками за поставлені ними товари і надані послуги.

У цю групу пасивів банку входять розрахункові і поточні рахунки фізичних і юридичних осіб, бюджетні рахунки, карткові рахунки, банки-кореспондентів.

По суб'єктах джерел вкладень усі пасиви комерційного банку можуть бути розділені на засоби вкладників банку - фізичних і юридичних осіб, засобу, притягнуті від банків у формі кредитів національного (центрального) банку і комерційних банків.

Структура пасивів і активів АКБ «ЕНЕРГОБАНК» представлена в таблицях 1, 2.Незалежно від джерел засобів і термінів їхнього залучення, основною метою проведення пасивних операцій АКБ «ЕНЕРГОБАНК»» є використання притягнутих засобів для формування активів банку й отримання прибутку.

Таблиця 1.

Структура пасивів АКБ «ЕНЕРГОБАНК».