Аналіз ефективності використання трудових ресурсів та заходи підвищення ефективності використання трудових ресурсів

1Основна заробітна плата439,60439,60441,52442,93443,890

2Додаткова заробітна плата175,84175,84176,608177,172177,556

3Заохочувальні виплати967,12967,12971,344974,446976,558

4Всього1582,561582,561589,4721594,5481598,004

3.3. Планування собівартості перекачки нафти

Розрахунки виконуються за переліком витрат, які входять до структури цехової собівартості. Прямі витрати визначаються через норми витрат на одиницю транспонування нафти. До них відносяться витрати на основні матеріали, енергію, паливо, основну і додаткову заробітну плату основних категорій робітників з відрахуванням коштів на соціальне страхування. Непрямі витрати, що пов”язані із забезпеченням нормальної роботи устаткування або споруд, а також апарату управління.

Витрати на основні матеріали розраховуються на основі річної виробничої програми (див. табл. 3.5.) та норм витрат матеріалів та цін на них з урахуванням транспортно-заготівельних виплат, які приймаємо на рівні 5%. Розрахунок витрат на основні матеріали наведемо в таблиці 3.10.

Враховуючи розрахунок основних матеріальних витрат (норми витрат та вартість ресурсу на 1000 т. Нафти) розрахуємо величини матеріальних витрат на п”ятирічний період і представимо його в таблиці 3.11.

Вважаємо, що інші витрати” зростають пропорційно до обсягів перекачки нафти.

Використовуючи таблиці 3.4, 3.5, 3.9, 3.11. та техніко-економічні показники діяльності підприємства, складемо кошторис витрат на транспонування нафти на п”ятирічний період і представимо його у вигляді таблиці 3.12.

Таблиця 3.12.

Кошторис витрат на виробництво, тис.грн.

№ п/пНайменування показникаРоки

20062007200820092010

1Матеріальні витрати14538,5614710,5614931,2115402,6115981,42

2Витрати на оплату праці1582,561582,561589,4721594,5481598,004

3Відрахування на соціальні заходи585,55585,55588,10589,98591,26

4Амортизаційні витрати50099,26347068,4944241,8441603,8439140,33

5Інші витрати795,00795,00795,00795,00795,00

6Всього67601,00364742,16062145,62259985,97858106,014

Відрахування на на соціальні заходи будемо відраховувати у межах 37% від суми основної і додаткової заробітної плати. До інших витрат відносяться витрати на охорону, зв”язок.

За даними таблиці 3.12. знайдемо цехову собівартість транспонування нафти і запишемо її в таблиці 3.13.