Страхування в економічній системі суспільства

Будь-яка методологія, як форма загального підходу до дослідження, як форма філософської теоретичної основи, завжди пов'язана з методикою. Під методикою розуміють сукупність взаємопов'язаних способів та прийомів доцільного проведення будь-якої роботи. В свою чергу остання завжди пов'язана з відповідним окремим методом дослідження.

Для ризикових видів страхування найбільш поширені на¬ступні методики розрахунку тарифів:

S на базі теорії ймовірності та метолів математичної статистики з використанням часових рядів;

S з використанням методів математичної статистики та розрахунку дохідності;

•S на базі методів експертних оцінок;

S при використанні методів аналогій з іншими об'єкта¬ми чи компаніями;

S регресивний метод.

Методика розрахунку тарифів на базі теорії ймовірності включає наступні етапи:

•S визначення ймовірності настання страхового випад¬ку - на основі теорії статистики та ймовірності розра¬ховують вірогідність настання страхового випадку;

S розрахунок тарифа-нетто основного зі 100 грн. стра¬хової суми;

S розрахунок ризикової надбавки з використання стійких статистичних рядів - у зв'язку з можливими коливаннями за рахунок ризикової надбавки ство¬рюється запасний фонд, який розраховується на ос¬нові показника середнього квадратичного відхилення (чи 2-х ситового інтервалу);

S визначення можливого інтервалу зміни показника з певним ступенем вірогідності - перевіряють ряд на стійкість, використовуючи теорію помилок. Якщо ряд стійкий, то медіана наближається до середнього зна¬чення ряду, якщо нестійкий, то необхідно збільшити тарифний період або взяти 3-х сигмовий інтервал. Статистикою встановлено, що одиничне квадратичне відхилення гарантує 68% впевненості, що виплати не вийдуть за межі тарифу, подвійне середнє квадратич¬не відхилення підвищує цю впевненість до 95%, а потрійне - до 97,9%;

•S розрахунок навантаження, виходячи із витрат на ве¬дення страхової справи та планового прибутку - до тарифа-брутто у складі навантаження включають прибуток, оскільки страхування є також видом бізне¬су й підприємницької діяльності;

•S розрахунок тарифа-брутто - підсумовуємо всі елемен¬ти тарифу;

•/ визначення структури тарифа-брутто та питомої ваги кожного його елементу - для спрощення подальших розрахунків страхових тарифів встановлюється пито¬ма вага кожного з його елементів Наприклад, врахо¬вуючи вимогу встановлення величини страхових ре¬зервів не більш, як 50% від страхових платежів, тариф-брутто дорівнює тарифу-нетто, помноженому на 2. А якщо витрати на ведення страхової справи встановити на рівні 20% від тарифа-брутто і прибуток від собівар¬тості складатиме 4-6% (світовий досвід), то страховий тариф буде значно меншим.

Зазначений порядок розрахунку страхового тарифу засто-совують при оцінці технічних ризиків, наприклад, ризиків, пов'язаних із нещасним випадком, вантажем чи іншими вірогідними подіями.

Для оцінки інвестиційного ризику застосовуються статис¬тичні методи з використанням доходності проекту або діяльності підприємства.

6.Ризикові обставини й страховий випадок.