Теоретичні засади діючої практики механізму порядку видачі та погашення позик комерційних банків

Тис. грн.

Розбіжність у темпах зростання протягом звітного року між окремими напрямками кредитування та різними видами кредитів привела до певних структурних змін у складі кредитного портфеля банку.В 2005 році найбільш активно зростали обсяги кредитування у ВКВ, які за 2005 рік збільшились на 234.5 %, в той час як обсяги кредитування у гривні зросли за цей же період всього на 4.2%. ця тенденція позначилась на валютній структурі кредитного портфеля та його окремих видів, що характеризувалося наступними цифрами (таблиця 2.6):

Таблиця 2.6

Валютна структура кредитного портфеля ВАТ “СЕБ БАНК”

Аналіз цих цифр свідчить, що протягом 2005 року в банку ВАТ “СЕБ БАНК” частково відбулася переорієнтація на видачу кредитів клієнтам в іноземній валюті, що призвело до скорочення частки кредитів у гривні на 28.2 % (тобто за рахунок гривневих коштів фінансувалася лише третина кредитного портфелю). Зростання частки кредитів в іноземній валюті мало місце як по кредитам, що надавалися юридичним особам (зросла на 26.0% і досягла на кінець періоду 65.6%), так і по кредитам, що надавалися фізичним особам (зросла на 53.3% і досягла на кінець періоду 81.0%). Таке значне збільшення валютної складової в частині кредитів фізичним особам пояснюється тим, що основна частка збільшення кредитного портфелю фізичним особам відбулася за рахунок іпотечних кредитів (на придбання нерухомості) і споживчих кредитів на придбання автомобілів, які видавалися майже виключно у валюті.

Аналізуючи структуру кредитного портфеля ВАТ “СЕБ БАНК” ми бачимо, що найбільший напрямок кредитування в кредитному портфелі банку займають кредити в поточну діяльність. Їх частка порівняно з 2004 роком зросла 1.5 рази (таблиця 2.7). Також порівняно з 2004 роком в 2005 році в кредитному портфелі банку зросла частка іпотечного кредитування. Абсолютний приріст склав 82 923 млн. грн.

Таблиця 2.7

Кредитний портфель ВАТ “СЕБ БАНК”

Таблиця 2.8

Питома вага кредитів за основними видами економічної діяльності в кредитному портфелі ВАТ "СЕБ БАНК"

Аналіз кредитно портфелі ВАТ "СЕБ БАНК" за період з 2004 року по 2005 рік показав, що основним із головним напрямком діяльності банку залишається кредитна діяльність. В активах банку кредитний портфель склав за 2004 - 2005 рік 50%. Основними напрямками кредитування в 2005 році було іпотечне кредитування, яке склало 85 154 млн. грн. і абсолютний приріст порівняно з 2004 роком склав 82 923 млн. грн. Також велику частку в кредитному портфелі банку склали кредити в поточну діяльність і в інвестиційну діяльність.

В ВАТ "СЕБ БАНК" в червні 2005 році розпочалася програма іпотечного кредитування з привабливими для клієнтів умовами - до 25 років. Такий тривалий термін кредитування - унікальний для українського ринку. Клієнти банку мають можливість одержати кредити за лояльними процентними ставками, розмір яких залежить від вартості засобів на Лондонській міжбанківській біржі (LIBOR). В межах програми банк безкоштовно надає платіжну картку CIRRUS MAESTRO, за допомогою якої погашається іпотечний кредит. В жовтні 2005 року ВАТ "СЕБ БАНК" запропонував нову послугу для приватних клієнтів - кредити на купівлю авто. Купуючи авто в будь-якому автосалоні, клієнти банку мають можливість сплатити за рахунок кредитних засобів до 85 % його вартості, а потім впродовж 5-ти років погашати заборгованість перед банком.

2.2. Порядок видачі та погашення позик комерційних банків

Ефективність кредитної діяльності комерційного банку безпосередньо залежить від того, наскільки якісно зроблено структурування процесу банківського кредитування, наскільки чітко визначені завдання основних етапів цього процесу та функції працівників, що відповідають за проведення кредитних операцій.

Кредити надаються суб’єктам господарської діяльності усіх форм власності на комерційній, договірній основі за умови дотримання основних принципів кредитування: забезпеченості, повернення, строковості, цільового використання.