Форми забезпечення повернення кредиту як головний інструмент зменшення банківських ризиків

Уступка окремої вимоги зустрічається рідко. Частіше вона не може ні за розміром, ні після строку дії бути достатнім забезпеченням кредиту. При контокорентних кредитах укладаються договори, які зобов'язують позичальника уступити поточні вимоги до встановленого розміру (уступки, які містять загальні умови).

Часткові і глобальні уступки

При частковій цесії позичальник уступає існуючі вимоги до деяких своїх боржниках і зобов'язується уступити подальші вимоги для забезпечення кредиту. Договір про часткову цесію може передбачати негласну або відкриту цесію. При негласній цесії позичальник повинен внести бланкові передаточні написи, за допомогою яких банк може вимагати документацію про уступку. Виходячи з цього, позичальник повинен спонукати своїх контрагентів здійснювати платежі на рахунки банку, який видав кредит.

Щоб передаточні написи зробити визначеними, позичальник повинен внести список дебіторів і копії рахунків, із яких можна визначити ім'я та адресу боржника позичальника, суму, предмет поставки, а також дату рахунку і строк платежу. З передачею списку дебіторів, а також копій рахунків виконані вимоги переходять до банку.

При надходженні платежів боржників позичальника позичальник повинен згідно угоді:

1) погасити кредит;

2) уступити право нових вимог.

При глобальній цесії йдется про уступку дійсних або тих вимогах, які виникнуть у майбутньому. Вони, в протилежність часткової цесії, не тільки при внесені списку дебіторів, але вже в момент їх виникнення переходять на користь банку. Вимоги повинні бути достатньо визначеними, наприклад, уступка всіх вимог проти клієнтів в певному регіоні. Глобальна цесія здійснюється, як правило, в негласній формі. Однак банк вимагає бланковий лист-повідомлення. Позичальник повинен робити щомісячні інвентарні повідомлення, які вказують імена дебіторів і суми вимог. Так як вимога вже в момент свого виникнення уступається, то списки дебіторів мають лише декларативну дію.

Таблиця 1.1

Часткова цесія Глобальна цесія

Підстава Договір уступки Договір уступки

Ціль Поточна уступка вимог Поточна уступка вимог

Перехід вимог З внесенням списку дебіторів або копій рахунків З виникненням вимоги

Необхідна для пред'явлення документація Списки дебіторів, копії рахунків, бланкові передаточні написи Бланковий лист про повідомлення, щомісячні інвентарні повідомлення

Здійснення розрахунку вимоги За допомогою кошторисів або копій рахунків Шляхом точного позначення груп вимог

1.4. Організація комерційним банком процесу повернення позик

Банківській контроль за поверненням позик.

Повернення кредитів відновлює портфель ресурсів комерційних банків і дозволяє проводити видачу нових грошових коштів. Повернення банківського кредиту ґрунтується на завершенні кругообігу капіталу та надходження валової грошової виручки і прибутку від реалізації товарів, робіт, послуг. Банки здійснюють постійний контроль за поверненням своїх коштів, прагнучи максимально обмежити прострочену заборгованість по наданих позиках.