Банківські операції (Шелудько)

БН здійснюється через заочне спостереження і інспектування на місцях.

З інституційної точки зору виділяють 3 групи країн які відрізняються способом побудови наглядових структур та місцем і роллю ЦБ в цих структурах: 1. наглядова діяльність здійснюється виключно ЦБ. 2. здійснюється ЦБ + інші органи. 3. іншими органами.

Цілі БН: *глобальні (збільшення надійності і стійкості БС), *локальні (захист інтересів вкладників), *потенційні (збільш конкурентності в банк секторі, підвищення ефектив банк справи). Основні принципи БН: 1. попередні умови здійснення ефективного БН. 2. ліцензування і структура нагляду. 3. потенційні положення та вимоги. 4. методи поточного БН. 5. вимоги що пред’являються до інформації. 6. офіційні повноваження наглядових органів. 7.транснаціональні БО.

Види БН: * вступний, *попередній, *поточний.

8. Система CAMEL.

При оцінюванні фін становища КБ важливо отримати узагальнюючу оцінку (рейтинг) КБ, яка б враховувала всі осн компоненти фін становища і дава¬ла змогу розглядати всі КБ з єдиного погляду.

Роз¬роблена в США в 1978 р.

На основі аналізу та оцінки осн показників с-ма дає змогу ви¬значити сукупний рейтинг КБ.

capital adequacy — адекватність (достатність) капіталу;

asset quality — якість активів;

earnings — управління (менеджмент);

management — надходження, рент-ті;

liquidity — лікв-ть.

Оцінка розміру капіталу КБ здійснюється з погляду його до¬статності для забезп стабільності КБ та захисту інтересів вкладників і полягає переважно в обчисленні показників достатності капіталу з урахуванням ризиковості як балансових, так і позаба¬лансових статей. Для оцінки достатності капіталу важливу роль відіграє встановлення реальної якості активів, яке впливає на визна¬чення достатності сформованих резервів та визначення достатності капіталу КБ.

При проведенні оцінювання якості активів визначається ступінь повернення кредитів та вплив проблемних кредитів на загальне фін становище КБ.

Оцінювання менеджменту полягає в оцінюванні методів управління КБ, а також у перевірці дотримання банківською установою за¬конодавчих актів, нормативів та встанов¬лених банківським менеджментом процедур і правил. З одного боку оцінка менеджменту є досить суб'єктивною, оскільки проводиться на основі якісного аналізу, з другого — вона здійснюється в останню чер¬гу, спирається на результати аналізу активів, капіталу КБ, його рент-ті та лікв-ті, а отже, є досить об'єктивною. КБ із задовільною якістю менеджменту мають адекватний розмір капіта¬лу, задовільну якість активів, достатні надходження та лікв-ть.

Надходження КБ оцінюються з погляду їх достатності для роз¬ширення діяльності КБ та забезп його подальшого зростан¬ня. Для оцінювання надходжень аналізують величину та якість до¬ходів КБ, розраховують показники прибутковості.

Оцінка лікв-ті проводиться виходячи з її достатності для і виконання як поточних, так і непередбачених зобов'язань КБ. Для цього аналізують політику КБ щодо управління ліквстю, по¬казники лікв-ті та джерела забезп лікв-ті.