РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА НАГЛЯД
інспектування;
—Паспорт нагляду, що інформує всіх працівників департаменту
інспектування про стан справ банку та містить інформацію стосовно
стратегії нагляду за банком з боку департаменту.
Звіт має бути переважно оповідальним. Він повинен містити під¬сумкову інформацію та довідки стосовно всіх основних сфер інспек¬тування.
Дані «Паспорта нагляду» банку у період від інспекції до інспек¬ції поповнюються даними департаменту безвиїзного нагляду.
8.7. РОБОТА З ПРОБЛЕМНИМИ БАНКАМИ
Головною функцією банківського нагляду є виявлення проблем¬них банків і застосування відповідних заходів щодо них.З погляду розумного (пруденційного) банківського нагляду проб¬лемним є банк, який демонструє можливість чи вірогідність банк¬рутства; банкрутство банку може зумовити одна з двох класичних причин:
1)неплатоспроможність, що означає відсутність у банку дос¬
татньої кількості активів, щоб виконати свої зобов'язання. Іншими
словами, коли банк відчуває дефіцит власних коштів (має від'ємний
капітал), він визнається неплатоспроможним;
2)неліквідність, тобто банк не у змозі виконати свої зобов'язан¬
ня перед вкладниками чи кредиторами.
Теоретично неплатоспроможний банк може продовжувати функ¬ціонувати, особливо якщо центральний банк дає йому свої кошти, тобто підвищує його ліквідність, щоб дати можливість виконати свої зобов'язання.
Критерії проблемної діяльності визначаються на підставі аналізу дотримання банком пруденційних норм і нормативів ведення бан¬ківської справи: показників обов'язкових економічних нормативів та інших норм, передбачених нормативними актами Національного банку України.
Критерії проблемної діяльності різняться:
а) за характером інформації, яка грунтується на аналізі основних показників фінансового стану комерційного банку. Ці показники узагальнені в системі «CAMEL»;
б)за джерелами надходження та періодичністю (оперативністю)
отримання інформації:
—оперативна інформація, отримана в процесі безвиїзного контро¬
лю, — бухгалтерська і статистична звітність, щоденні баланси тощо;