РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА НАГЛЯД

налізму в банківському секторі, забезпечення ефективної діяльності

банків і запровадження технологічних нововведень в інтересах спо¬

живачів банківських послуг.

Необхідність і значущість банківського регулювання та нагляду в умовах ринкової економіки не виключають саморегуляцію банків¬ського сектора через ринкові механізми. Ці дві форми регулювання мають доповнювати одна одну. Банки повинні діяти, керуючись принципами комерційного розрахунку та надійності.

У свою чергу, органи банківського регулювання та нагляду му¬сять діяти, керуючись принципами розумного, обачливого ставлен¬ня до банків, тобто вони не повинні вимагати від банків здійснення операцій, які могли б послабити їхній фінансовий стан, посягати на свободу підприємницької діяльності банків.

В Україні в умовах планово-централізованої економіки та існу¬вання системи державних банків не було потреби у створенні системи банківського регулювання та нагляду. Напрями й умови ді¬яльності банків визначалися урядом, він же і контролював їхню ді¬яльність. Так, зокрема, уряд затверджував кредитний план Держбан¬ку, в якому визначалися обсяг кредитних вкладень та їхня цільова спрямованість. Він же встановлював і розмір процентних ставок як за позичками, так і за депозитами.

В умовах трансформації економіки в Україні реформується бан¬ківський сектор, і одним із найважливіших компонентів цього про¬цесу є створення ефективної системи пруденційного банківського

регулювання та нагляду. Проблема створення цієї системи має для України особливе значення, зважаючи на такі фактори:

—нестабільний характер економіки перехідного періоду;

—незавершеність процесу ринкової трансформації банківського

сектора;

—недостатній досвід комерційної діяльності банків в умовах

ринкової економіки;

—ризикована практика банківської діяльності, зокрема кредиту¬

вання, що виявляється в екстремально високому рівні простроченої,

пролонгованої та безнадійної до повернення кредитної заборговано¬

сті, а також у надмірному кредитуванні інсайдерів, у концентрації

кредитного ризику;

—недостатній рівень банківського капіталу та резервів на по¬

криття ризиків з огляду на потреби економіки та якість активів банків;

—неадекватність системи внутрішнього контролю та аудиту в