РЕГУЛЮВАННЯ БАНКІВСЬКОЇ ДІЯЛЬНОСТІ ТА НАГЛЯД

Стан банківської діяльності як об‘єкта управління визначається:

—видами активних операцій (напрями розміщення коштів банку) та їхньою структурою.

—видами пасивних операцій (джерел коштів банку) та їхньою

структурою;

—показниками достатності капіталу і платоспроможності;

—показниками ліквідності балансу банку;

—прибутковістю банку;

—рівнем адміністративно-господарського управління (мене¬

джменту).

Необхідно зазначити, що діяльність комерційних банків пов'яза¬на із загальним станом національної економіки, діяльністю людей і здійснюється в умовах коливань рівня пропозиції та попиту на бан¬ківські послуги, конкуренції, наявності різноманітних ризиків тощо. У зв'язку з цим рекомендації щодо управлінських рішень мають ба¬зуватися на узагальненій оцінці всебічного аналізу діяльності коме¬рційного банку.

Під час проведення узагальнювальної оцінки (рейтингу) банку необхідно використовувати стандартизовану систему, за допомогою якої аналізуються основні показники фінансового стану банку. Та¬кою є загальновідома система «CAMEL», на базі якої (з урахуван¬ням специфічних особливостей національної банківської системи) визначається рейтинг комерційних банків України.Рейтингове оцінювання за системою «CAMEL» здійснюють суто наглядові органи. В Україні вони представлені департаментами без¬виїзного нагляду та інспектування Національного банку України, а також відповідними структурними підрозділами регіональних упра¬влінь Національного банку України.

При цьому система рейтингової оцінки для кожного комерційно¬го банку складається з таких етапів:

—«попередній» рейтинг;

—«кінцевий рейтинг».

Рейтинг на «попередньому» етапі здійснює департамент безвиїз¬ного нагляду за наявними формами звітності комерційних банків. За результатами цього рейтингу банку встановлюється відповідна рей-тингова оцінка (методи встановлення рейтингової оцінки наведено нижче). Якщо рейтингова оцінка банку становить «З», «4» або «5» і при цьому банк не перебуває в режимі фінансового оздоровлення, ліквідації, банкрутства або припинення діяльності, він підлягає тер¬міновому інспектуванню. Якщо банк перебуває в одному з наведе¬них вище проблемних режимів, він потребує особливого нагляду Національного банку України, який здійснюється департаментом з питань роботи з проблемними банками та відповідними підрозділа¬ми регіональних управлінь НБУ.

Департамент інспектування разом з відповідними структурами регіональних управлінь під час детальної перевірки на місці визна¬чає «кінцеву» рейтингову оцінку банку, тим більше, що рейтингову оцінку рівня менеджменту легше здійснювати безпосередньо в бан-ку, при цьому можна уточнити і показники інших оцінок для сукуп¬ного рейтингу.

Система рейтингу банків включає визначення таких понять:

—якість капіталу — оцінка розміру капіталу банку щодо його