Управління кредитними ресурсами що виділяються міжнародними організаціями для кредитування малих підприємств( на прикладі Білоцерківського філіалу АПП

Комерційні банки класифікуються за рядом ознак . В залежності від форм власності вони поділяються на приватні й державні .За формою організації серед приватних банків велику кількість займають акціонерні у вигляді товариств відкритого та закритого типів. Акції банків, створених у вигляді акціонерних товариств відкритого типу, розповсюджуються шляхом вільного продажу юридичним та фізичним особам. Акціонерними товариствами закритого типу, а також пайовими банками у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю є комерційні банки в перші роки їх, існування. Акції банків у формі акціонерних товариств закритого типу викупаються, як правило, їх засновниками. Більш гнучкою структурою є банки у вигляді товариств з обмеженою відповідальністю. Кількість їх, пайовиків може збільшуватись з відповідною реєстрацією в Національному банку України.

Комерційні банки в залежності від кола здійснюваних операцій бувають універсальними й спеціалізованими .

В залежності від території діяльності комерційні банки поділяються на міжнародні, республіканські і регіональні.

Міжнародні банки створюються з участю іноземного капіталу і можуть мати відділення (філіали) в інших країнах.

До республіканських комерційних банків належать банк ”Промінвестбанк”, ”Ощадбанк”, АППБ ”Аваль” та інші , які мають розгалужену мережу відділень і філіалів по всій території України. Вони тісно пов’язані з органами державної влади .

На початок четвертого кварталу статистичними даними зафіксовано 179 зареєстрованих банків. В таблиці №1 приведена динаміка зміни кількості банків в Україні з початку 2003 року, що проілюстровано на рис. №1 стор. 119.

Таблиця 1.1

Динаміка зміни кількості банків в Україні

Велика кількість комерційних банків є регіональними. Вони обслуговують , як правило , клієнтів визначеної області , міста , району чи регіону .

Порядок створення й діяльності комерційних банків регламентується законами України “Про банки і банківську діяльність”, “Про господарські товариства”, ”Про цінні папери і фондову біржу”, ”Про підприємництво”, “Про іноземні інвестиції”, “Про заставу” та інші .

Комерційний статут дає банку значну самостійність у визначенні мети, умов і строків кредитування , рівня процентних ставок , розвитку різних форм банківської діяльності, в використанні отриманого прибутку, визначенні штатів та рівня оплати праці своїх службовців , покращення матеріально-технічної бази та вирішення інших питань.

Комерційною метою банків є отримання прибутку, який є джерелом виплати дивідендів акціонерам (пайовикам), створення фондів банку, базою покращення добробуту робітників банку і т.д.

Прибуток банку – валовий дохід скоригований на суму валових витрат і суму амортизаційних відрахувань .

Валовий доход банку залежить від об’єму його кредитних вкладень та інвестицій , розміру процентної ставки , від величини й структури активів банку.

Основним джерелом доходів більшості комерційних банків є відсотки, які стягуються з позичальника за використання позики. Це пояснюється тим, що банки є фінансовими посередниками, які здійснюють перерозподіл грошових засобів між тими, у кого вони звільнилися, і тими, в кого в них з’явилась тимчасова потреба. В таблиці № 1.2 наведена структура доходів банків, що проілюстровано на рис. №2 стор. 120.

Таблиця 1.2

Структура доходів банку