Облік, аналіз і аудит грошових коштів підприємства
Операції з готівкою // Податки та бухгалтерський облік. – Спецвипуск № 4. – 2002 р. – 56 с.
Позднякова М. Кассовые операции в национальной валюте // Баланс.- 2002.- N 46.- C. 29-36.
Решина, Г.А. Деньги и денежное обращение (вопросы теории и практики): Учеб. пособие / Балт. рус. ин-т.-Рига, 1998.-226 с.
Ришар, Ж. Аудит и анализ хозяйственной деятельности предприятия: Пер. с фр. / Под ред. Л.П. Белых.-М.: Аудит, 1997.-376 с.Савченко, Е. Кассовые операции / Е. Савченко, Н. Борщ.-Х.: Фактор, 2001.-227 с..-(Б-ка "Фактора". Налоги и бухгалт. учет)
Самоучитель версий 1С:Бухгалтерии версий 7.5-7.7 в вопросах и ответах.: Практ пособие под редю Комягина В.Б. – М.: Издательство ТРИУМФ, 2000. – 400 с.: ил. (135-327)
Справжній бух облік. — Х.: Фактор, 2005. — 1072 с.
Финансы, денежное обращение и кредит: Учеб. для студентов вузов, обучающихся по экон. и управлен. специальностям: Крат. курс / [Коллектив авт.: Н.Ф. Самсонов (рук.), Н.П. Баранникова, Н.И. Строкова и др.; Под ред. Н.Ф. Самсонова].-М.: ИНФРА-М, 2002.-301 с..-(Высш. образование)
Усач Б.Ф. Аудит. – К.: Знання-Прес, 2002.
Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. для студентов экон. спец. вузов / Под ред. Л.А. Дробозиной.-М.: Финансы, 1997.-480 с.
Хелферт, Э. Техника финансового анализа: Пер. с англ. / Под ред. Л.П. Белых.-М.: Аудит, 1996.-663 с.
Цыганок Ю., Шеремет О. 1C:Бухгалтерия 7.7 для Украины. Занятие 14. Учет денежных средств: кассовые операции // Налоги и бухгалтерский учет. – 2002. – № 62. – с. 38-46.
Чернелевський Л. М., Беренда Н. І. Аудит: Навч. посіб. – К.: Міленіум, 2002.
Шеремет, А.Д., Сайфулин, Р.С. Методика финансового анализа.-М.: Инфра-М, 1996.-176 с.
ДОДАТКИ
ДОДАТОК А
Перелік документів, необхідних для відкриття рахунку
№ п/пПерелік документівОбличчя, уповноважене завіряти копіїПримітка
1234
Юридична особа
1 Заява про відкриття поточного рахунку встановленої форми -Заяву підписують керівник і головний бухгалтер юридичної особи. Якщо в штатному розкладі відсутня посада головного бухгалтера або інша особа, на яку покладена функція ведення бухгалтерського обліку і звітності, то заяву підписує тільки керівник
2 Копія свідоцтва про державну реєстрацію юридичної особи в органі виконавської влади, іншому органі, уповноваженому здійснювати державну реєстрацію Нотаріус або орган, що видав дане свідоцтво Не надається юридичними особами бюджетної сфери
3 Копія належним чином зареєстрованого засновницького документа (статуту, учредительського договору, засновницького акту, положення) Орган, що здійснив реєстрацію, або нотаріус. Не вимагають завірення Положення юридичних осіб публічного права, які затверджуються розпорядженнями Президента України, органу влади Автономної республіки Крим або органу місцевого самоврядування Не надається юридичними особами публічного права, діючими на підставі законів (державні підприємства, учбові заклади і ін.)