Банківські операції

Сума позикового капіталу в банку залежить від певної кількості факторів, не останнім з яких є процент, що банк сплачує власникам облігацій. Підчас зниження облікової процентної ставки банку вигідно мобілізувати капітал у такий спосіб. Перевагами цього методу є постійна вартість капіталу протягом певної кількості років, звичайно, якщо за облігаціями пропонується фіксована процентна ставка.

Недоліком випуску облігацій є те, що процент, який сплачується власникам облігацій, - це витрати, які банк несе щороку, і, крім цього, банк може мати ускладнення в ті роки, коли в нього очікуються невисокі прибутки.9. Загальна характеристика механізмів рефінансування, які використовуює НБУ у стосунках з комерційними банками. До механізмів рефінансування відносяться кредитні тендери, кредити овернайт, операції РЕПО, стабілізаційний кредит. Кредитні тендери бувають процентні (коли торгують % ставкою) та кількісні або обсягові (коли %-фіксований, торгують обсягами). НБУ в п’ятницю до 17-00 надсилає повідомлення банкам, в якому зазначає суму кредиту, строк кредитування, %, бажане забезпечення. Банки в понеділок до 14-00 мають подати заявки щодо отримання кредиту. Банк може надати лише 1 заявку, зміни до якої вносити не можна. Вимоги до банків, які можуть брати участь у крдитних тендерах: 1) один банк не може одержати більше 50% ресурсів; 2) сума заборгованості перед НБУ, в т.ч. за цим кредитом, не повинна перевищувати 50% РК; 3) для банків, які бажають отримати кредит строком на 1 рік, додаткові умови: кредити, отримані банком на міжбанківському ринку та надані іншим банкам, не перевищують 20% від загальних зобов’язань банку; прострочені і сумнівні кредити в портфелі банку до 10%. Повідомлення про задоволення чи не задоволення заявок здійснюється в середу до 11-00. А з 15-00 до 17-00 кошти перераховуються на коррахунок банку. Банки мають пропонувати % вищу за облікову, можуть округлюватися до десятих. Кредитні тендери відбуваються щосереди. 3 середи підряд торгують короткосроковими ресурсами, 1 середу-довгостроковими. Кредити овернайт можу бути наданий банку в тому разі якщо: 1) оцінка за CAMELS 1 АБО 2; 2) у кредитному портфелі банку кредити, отримані на міжбанк.ринку не більше 20%, а надані-не більше 15% від зобов’язань банку; 3) укладення генеральної угоди на рік. Існує 2 види овернайту: бланковий (облікова ставка+2 п.п.), під забезпечення державними цінними паперами (облікова ставка+1 п.п.). Надається до 18-00 вечора. Має бути повернутий до 14-00. Штрафні санкції: якщо банк не повертає кредит, то кошти в безспірному порядку списуються з коррахунку; для кред.тендерів нараховується пеня 0,5% за кожен день прострочення; якщо протягом 10 днів не повертають, то реалізується застава; банк, який порушив умови тендеру, в наступних 5 тендерах участь не приймає. Якщо банк порушив використання овернайту, то він не може брати ці кредити протягом 3-х місяців; якщо банк бере кредит овернайт три дні поспіль, то до оголошеної % ставки додається 2 п.п. і кредит повинен бути обов’язково забезпеченим. Операції РЕПО – це операція з цінними паперами,що складається з 2-х частин і для здійснення якої укладається договір між НБУ та банками про продаж/купівлю державних цінних паперів на певний строк із зобов’язанням зворотнього їх продажу/купівлі у визначений строк за обумовлену ціну. Строк РЕПО до 30 днів. Види РЕПО: нічне (% дохід є фіксованим); відкрите РЕПО (% дохід є фіксованим, але строк не визначається); строкове РЕПО (% дохід обумовлений, строк є чітко визначеним); пряме РЕПО (НБУ купує цінні папери), зворотнє (НБУ продає цінні папери). Стабілізаціний кредит-це кредит, який надається банкам, що переведені у режим фінансового оздоровлення; банкам, які взяли на себе борг банку, що перебуває в режимі фінансового оздоровлення. Термін-3 роки під обов’язкову програму фінансового оздоровлення. Цей кредит ніколи не буде спрямований на здійснення кред.діяльності банку. У виключних випадках кредит може бути повернутий через 1 рік. Забезпечення кредиту: ліквідні активи; гарантії іншого банку.10. Загальна характеристика операцій комерційних банків із векселями. Цим документом визначено, що комерційні банки у сфері вексельного обігу можуть здійснювати кредитні, торговельні, гарантійні, розрахункові, комісійні та довірчі операції. Крім цього, окремі банки України виступають також у ролі емітентів векселів. Кредитними вважаються вексельні операції, котрі супроводжуються наданням або залученням грошових коштів проти векселів чи під забезпечення векселями. Кредитні операції банків з векселями можуть бути активними - врахування векселів, надання кредитів під заставу векселів або пасивними - переврахування придбаних векселів, одержання кредитів під заставу векселів. Торговельними є операції з купівлі або продажу векселів за ціною, що встановлюється у відсотках до суми векселя. До активних торговельних операцій належить придбання векселів, а до пасивних - продаж придбаних векселів. Гарантійні операції супроводжуються взяттям банком на себе зобов'язань платежу за векселями з умовою оплатити векселі при настанні певних обставин і в обумовлений строк. До гарантійних належать операції з авалювання та надання гарантій на забезпечення оплати векселів (наприклад, при розрахунках з допомогою документарного акредитиву). Розрахункові операції поділяються на операції з оформлення заборгованості векселями (акцептування переказних векселів банком, виданих на банк кредитором банку; видача простих векселів банком кредиторові банку; видача банком переказних векселів на боржника банку; видача банку простих векселів боржником банку) та на операції з розрахунків із використанням векселів (вексельний платіж банку кредиторові; вексельний платіж боржника банку). Виконання комісійних ТА довірчих операцій пов'язано з інкасуванням векселів; оплатою векселів, у яких банк є особливим платником (доміциліатом); зберіганням векселів (оригіналів, копій і примірників); купівлею-продажем, а також обміном векселів за дорученням клієнтів. Окрім зазначених у Положенні «Про операції банків з векселями», банки можуть також здійснювати й емісійні операції у сфері вексельного обігу. Зокрема, як і інші суб'єкти господарської діяльності, банки використовують векселі для оформлення своїх господарських боргів, а також для переоформлення власної фінансової заборгованості.11. Загальна характеристика рахунків, що відкриваються економічним суб’єктам в Україні. В Україні рахунки можуть відкриватися: фізичним особам, суб’єктам господарювання, іноземним представництвам, нерезидентам-інвестором, виборчим блокам політичних партій. Поточні рахунки відкриваються для зберігання грошових коштів та здійснення усіх видів операцій за цими рахунками. Поточні бюджетні рахунки відкриваються підприємствам, установам, організаціям, які утримуються за рахунок бюджетів. До поточних рахунків належать: 1)класичний рахунок; 2) рахунки із спеціальними режимами їх використання (рахунки політичних партій); 3)рахунки типу “Н”; 4) рахунки тиау “П”; 5) рахунки для розрахунку чеками. Класичний поточний разунок: відкриття підпорядковується вимогам FATF. Рахунки тиау “Н”: відкриваються в нац.валюті уповноваженим банком таким іноз.представництвам: офіційним представництвам (посольствам, консульствам); представництвам юрид.осіб-нерезидентів, які не займаються підприємницькою діяльністю на території України; військовим частинам Чорноморського флоту РФ; організаціям, установам, які згідно з чинними міжнарод.угодами залучаються до здійснення програм міжнар.допомоги. Доходи і витрати з цих рахунків жорстко регламентовані. Рахунки типу “П” відкривається уповноваженим банком постійним представництвам іноземних компаній, фірм, міжнародних організацій, створеним у будь-якій організаційній формі без статусу юридичної особи, через які повністю або частково здійснюється підприємницька діяльність нерезидента на території України. Рахунки блоків політичних партій: відкривають уповноважені банки, які обирає ЦВК, не пізніше, ніж за 50 днів до виборів. Послуги банку безкоштовні щодо відкриття, закриття цих рахунків. Банк зобов’язаний подавати на першу вимогу ЦВК всю інформацію про рух коштів. Джерела надходження коштів: добровільні внески фіз.осіб у сумі, що не перевищує 1000 неоподат.мінімумов. Внески не можуть здійснювати: нерезиденти; анонімні внески; фіз.особи, підприємці, які мають заборгованість перед бюджетом. Для одноосібного висування максимальна сума коштів на рахунку має становити 10000 неоподат.мінімумов. Після того як вибори відбулись партія у 7-денний строк має прийняти рішення щодо залишку коштів. Якщо в 7-денний строк рішення не прийнято, то кошти в повному обсязі перераховуються до держ.бюджету. Для одноосібного висування-весь залишок перераховується до бюджету. Для таких установ як МБРР, ЄБРР, т.б. утворених на міжнарод.договорах, рахунки яких володіють імутитетом. Жодна нац.установа не може здійснювати контроль за рухом коштів по цих рахунках. Також в Україні можуть бути відкриті вкладні (депозитні) рахунки для підприємств, їх відокремленим підрозділам, фізичним особам на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом банку в управління на встановлений строк та під визначений процент відповідно до умов договору.