Розрахунково-касові операції комерційного банку

Відомості подаються в розрізі встановлених НБУ джерел надходжень

готівки, а також напрямів її витрачання.

Щоб задовольнити потреби клієнтів у готівкових грошах, у касі банку

повинна підтримуватися оптимальна сума готівки. Коли сума готівки

завищена, банк несе додаткові витрати, тому що ці кошти не працюють і не

приносять прибутку. Якщо ж сума готівки менша за потрібну, то це

позначається на ліквідності банку.

Основні джерела надходження готівки в касу банку - це торгова виручка.

Основне джерело відтоку готівки з каси банку - це видача грошей на

заробітну плату.

Приплив і відтік готівки здійснюються нерівномірно, що змушує банки

прогнозувати ці процеси.

Якщо очікується перевищення витоку готівки над її надходженням, то

комерційний банк може отримати готівку від НБУ. Для цього він подає

заявку в НБУ за три дні. Дозвіл на підкріплення операційної каси, який

дає регіональне управління НБУ, дійсний чотири дні. Банки отримують

готівку по чеку. Сума готівки, отримана комерційним банком по чеку,

списується з його коррахунку. НБУ стягує плату за касове обслуговування

комерційних банків у розмірі 1%.

Якщо в комерційному банку є надлишок готівки, то він з дозволу НБУ може

реалізувати її іншому банку. Операція з продажу готівки проходить по

коррахунках обох банків у НБУ. В інших випадках надлишок готівки

зараховується на коррахунок комерційного банку в НБУ.

Касові операції банків трудомісткі і витратні, тому за надання послуг,

пов'язаних з касовим обслуговуванням, банки, як правило, стягують плату