ФОРМУВАННЯ РЕСУРСІВ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

1.2.1 ДЕПОЗИТНІ ОПЕРАЦІЇ КОМЕРЦІЙНИХ БАНКІВ

До останнього часу у вітчизняній банківській практиці питанням керу-вання депозитами не приділялося належної уваги, що було зв'язано з надмір-ною централізацією керування процесами формування і використання позичко-вого фонду. Перед заснуваннями банків на місцях не ставилася задача забезпе-чення видачі коротко- і довгострокових позичок у залежності від розмірів і спе-цифіки мобилизуемых ними кредитних ресурсів. Планові баланси кредитних вкладень і ресурсів відділеннями банків не складалися.

У нинішніх умовах значної децентралізації діяльності банків продумана організація депозитних операцій стає невід'ємним фактором забезпечення лік-відності комерційних банків. У цьому зв'язку особливий інтерес має закордон-ний досвід регулювання банківської ліквідності через керування пасивами і йо-го застосування до вітчизняної практики. Для нашої практики будуть актуальні різні інструменти депозитної політики закордонних банків.Становлять інтерес як традиційні інструменти ( термінові депозити, депозити до запитання і т.д. ) так і нові (наприклад, депозитні сертифікати ).

До депозитних операцій відносяться операції банку по залученню кош-тів у внески з метою їхнього прибуткового розміщення. Внесок - це кошти в наявній чи безготівковій формі в національній чи іноземній валюті, передані в банк їхнім чи власником третім обличчям з доручення і за рахунок власника для збереження на визначених умовах. Операції, зв'язані з залученням засобів у внески є основним джерелом формування банківських ресурсів.

Депозитним може бути будь-як відкритому клієнту в банку рахунок, на якому зберігаються його кошти, включаючи активно - пасивні рахунки при на-явності на них кредитового сальдо.

Існують різні ознаки класифікації депозитів. У залежності від вкладника депозити прийнятий розділяти на депозити фізичних осіб і депозити юридич-них осіб. У залежності від терміну і порядку вилучення депозити поділяються на вклади до запитання і термінові.

З погляду призначення депозити можна розділити на три групи: до запи-тання, термінові й ощадні.Вклади до запитання призначені для здійснення поточних розрахунків, розміщаються в комерційних банках на поточних чи контокоррентных рахунках і можуть бути чи частково цілком поповнені чи затребувані в будь-який час. Зняття вкладів до запитання не є стабільними, що обмежує можливість і сферу їхнього використання банками. Тому власникам поточних рахунків виплачуєть-ся низький чи відсоток не виплачується взагалі.

Однак власник такого рахунка повинний оплачувати послуги банку по його веденню, а для процентних рахунків комісія береться з депозитного відсо-тка.

Термінові депозити - це кошти, розміщені в банку на строго обумовле-ний термін. Вони, у порівнянні з вкладами до запитання, що мають в основно-му короткостроковий характер, вносяться на більш тривалий термін. Строкові вклади можуть бути двох видів: власне строкові вклади і внески з попереднім повідомленням про закриття. Власне строкові вклади повертаються власнику в заздалегідь обумовлений термін. Для зняття внесків з попереднім повідомлен-ням у банк повинне надійти від вкладника повідомлення. Термін надання по-відомлення про зняття внеску заздалегідь обмовляється між банком і вкладни-ком. Повідомлення про зняття засобів дозволяє банкам рефінансувати свої ак-тивні операції за рахунок інших джерел і в такий спосіб понизити розмір опера-ційних витрат .

Ряд депозитів можна умовно віднести до термінового. Термін по них безпосередньо не встановлюється, але його можна визначити , виходячи з ці-льового призначення коштів, що знаходяться на рахунку. Так, засобу для фі-нансування і кредитування капітальних вкладень зберігаються на рахунках від моменту їхнього відкриття і до початку фінансування і кредитування.

Ощадні вклади призначені для нагромадження грошових заощаджень. Для них характерно повільне збільшення і використання засобів тільки через тривалий період часу. Особливістю ощадних вкладів є надання іменних свід-чень про наявність внеску у формі ощадної книжки, де вказуються особистість вкладника і правила користування рахунком, а також відображаються всі опе-рації по рахунку.

З метою залучення внесків населення використовуються різні форми за-ощаджень:

- на поточних рахунках, пристосованих для безготівкових платежів ;