Моделювання діяльності банків, фондових бірж та акціонерних підприємств

5) забезпеченість внесків ліквідними активами:

де Ал – сума ліквідних активів;

6) частка ліквідних активів у загальній сумі активів:

де А – загальна сума активів за мінусом кредитів та інших платежів на користь банку з терміном виконання до 30 днів.

Коефіцієнти ризику:

1) показник забезпечення капіталом вкладень з підвищеним ризиком:

де Ар – сума активів з урахуванням ризику;

2) показник співвідношення капіталу з активами підвищеного ризику, балансова сума яких скоригована на процент ризику:

де Апр – активи з урахуванням ризику їх втрат;

3) максимальний розмір кредиту на одного клієнта, що отримує позику.

При розміщенні кредитів банку потрібно виходити із ступеня кредитоспроможності підприємств та організацій, не виключаючи можливості неплатежів, дотримуючись обмеження видачі кредиту на одного клієнта. У протилежному випадку прострочення лише одного клієнта з великим кредитом може порушити ліквідність балансу банку.

Максимальний розмір кредиту встановлений ЦБ у вигляді співвідношення сукупної заборгованості за позиками одного клієнта (сума дебетових сальдо за позиковими рахунками плюс 50 % позабалансових зобов’язань, виданих цьому клієнту) з власними коштами банку:

де ЗП1 – заборгованість за позиками одного клієнта.З метою дотримання платоспроможності введено поняття “великий кредит” – величина сукупної заборгованості клієнта плюс 50 % виданих гарантій та зобов’язань, яка перевищує 15 % ВКБ. Загальна сума великих кредитів, виданих КБ на кінець звітного місяця, не повинна перевищувати власні кошти банку більше ніж у 8 разів.

Сума 5 найбільших кредитів з урахуванням забалансових операцій не може перевищувати власні кошти банку більше ніж у 3 рази;

4) максимальний ризик на одного клієнта, що отримує позику:

де Р – сума зобов’язань боржника банку за кредитами, а також 50 % суми позабалансових зобов’язань, виданих банком даному клієнту, які передбачають виконання у грошовій формі. При підрахунку Р виключається:

• 90 % суми залишку заборгованості за позиками, виданими під заставу державних цінних паперів;

• 75 % суми залишку заборгованості за позиками, наданими під заставні зобов’язання, реальне матеріальне забезпечення, вільне від застави за іншими угодами;

• 70 % залишку заборгованості за позиками, гарантованими третіми особами з відомою платоспроможністю;

• 80 % суми застрахованих кредитів;

• 60 % заборгованості за позиками під заставу векселів, що мають гарантію банку;

• 50 % заборгованості за позиками під заставу перекладних векселів, що акцептовані платником і мають аваль;