Моделювання діяльності банків, фондових бірж та акціонерних підприємств

де КВ – кредитні вкладення.

Показники розраховуються з урахуванням фактора часу – періоду користування позикою (Т).

Приклад. Підприємство отримує від банку кредит на суму 12 млн. грн. терміном до 4 років. Кредит погашається, починаючи з другого року, щоквартально, рівними частками; термін погашення – останній робочий день кварталу.

За ресурси сплачується:

– за перший рік – 8 %;

– за другий і третій роки – 10 %;

– за четвертий рік – 12 %.

Тоді:

3. Реальна ціна кредиту:

РЦк = БЦк + М,

де М – величина маржі.

В основі обчислення М лежить мінімально необхідний дохід (НОД), що розраховується відповідно до суми витрат банку (ВБ) та необхідного прибутку (Пн).

Витрати банку (ВБ):

• плата за кредитні ресурси;

• оплата праці;

• орендна плата;

• амортизаційні витрати на споруди та обладнання;

• оплата охорони, господарсько-операційні витрати та ін.

В основу методики обчислення суми Пн покладено достатній розмір доходу чи дивіденду, що припадає на власний капітал банку, оскільки у протилежному випадку ринкова вартість цінних паперів, випущених банком, буде нижче номінальної.

4. Маса прибутку, спрямована на сплату дивідендів:

МПД = NDЧ К,

де ND – середня норма прибутковості.

5. Загальна сума необхідного прибутку:

ПН = МПД + РФ + ПЛ Б + ФЕС;