Характеристика документів

Усі обліково-операційні роботи банку виконуються в підсис¬темі «Операційний день банку (ОДБ)». Підсистема ОДБ є ядром АБС. Інформаційно і функціонально вона пов’язана з усіма іншими підсистемами АБС. Основними функціями ОДБ є обробка платіжних документів. У підсистемі можуть оброблятись різні пла¬тіжні документи, формуватись інформаційні повідомлення, дебе¬тові та інформаційні запити. Основними первинними докумен¬тами ОДБ є платіжні та касові документи. До них, зокрема, нале¬жать такі платіжні (вимоги) доручення, меморіальні ордери, видат¬кові та приходні касові ордери.

Платіжні документи, з якими працює ОДБ, можна розподілити на внутрішні, зовнішні та транзитні.

Внутрішні документи — це документи, проведення по яких виконується по особових рахунках банку.

Зовнішні — це міжбанківські документи, проведення по яких виконується між кореспондентськими рахунками та особовими рахунками банку. Зовнішні документи, в свою чергу, ще поді¬ляються на початкові та зворотні. Початкові документи — це документи, сформовані в банку для відправлення в СЕП. Зво-ротні — це документи, що надійшли з СЕП у банк.

Транзитні — це документи, по яких не виконуються прове¬дення.

За ознакою проведення по рахунках документи розподіля¬ються на: проведені по рахунках та не допущені до проведення з різних причин.

Не допущені до проведення, в свою чергу, діляться на доку¬менти, які резервують кошти на рахунку для майбутнього про¬ведення, та на документи, які не резервують кошти. Документи, які резервують кошти, зберігаються в картотеках № 2, № 3 та картотеці планових платежів. Документи, які не резервують кошти, зберігаються в картотеці нез’ясованих сум та картотеці № 1.

Картотека № 1 — це картотека попереднього акцепта. До неї заносяться документи за бажанням клієнта.

В картотеку № 2 заносять документи при недостатності коштів на особовому рахунку під час проведення.

Картотека № 3 вміщує документи, які були відкладені з причини фінансового контролю.

Щодо балансу документи поділяються на балансові та поза¬балансові.

Загальну класифікацію документів ОДБ наведено на рис. 1.

Рис. 1. Класифікація документів ОДБ

Функції ОДБ

Підсистема ОДБ — це багатофункціональна система, яка надає користувачеві широкий спектр функцій. Вона повинна забезпе¬чувати здійснення таких операцій: перегляд, введення і редагу¬вання даних про клієнтів; перегляд відомостей про рахунки клієнта, що відкриті в банку; відкриття нових рахунків і закриття вже існуючих; обробка пакетів платіжних документів, які надійшли безпосередньо від клієнтів, чи по системі «Клієнт-банк»; ведення картотек; підтримка реальних залишків по ра¬хунках протягом усього банківського дня; формування актуа¬льного балансу банку на будь-який момент часу; формування вихідних повідомлень за поточний і будь-який попередній банківський день; підтримка роботи віддалених виносних робо¬чих місць та безбалансових відділень; забезпечення функціо¬нування банку в СЕП; формування звітності для НБУ та подат¬кових органів.

Усі функції ОДБ можна згрупувати і представити таким чином:

1. Функція ведення рахунків

1.1. Відкриття рахунків.