Аудит готової продукції
11Чи перевіряється використання запасів за різними напрямками діяльності?перевіряється
12Чи виявляються особи винні в перевитрачанні сировини та матеріалів ?ні не виявлялисяперевитрачання з вини працівників не було
13Чи порівнюються первинні дані про витрачання запасів з даними обліку про рух матеріальних цінностей проведених звітів ?так, порівнюються
14Чи перевіряється законність і доцільність витрачання запасів ?перевіряється
15Чи перевіряється правильність оцінки та обліку запасів внутрішніми контролерами ?перевіряється
Додаток 10
Анкета вивчення стану внутрішнього контролю розрахунків з підзвітними особами
Замовник_____________
Складено_____________Перевірено______________
№ п/пПитанняВідповідьПримітки
1234
1Чи складаються накази про відрядження працівників ?складаються
2Чи проводиться перевірка наявності і змісту завдань на відрядження, звітів про їх виконання ?ні не проводитьсяне було такої необхідності
3Чи проводиться перевірка наявності реквізитів посвідчень, завдань на відрядження, звітів про їх виконання ?не проводиться
4Чи перевіряються підтвердження третіх сторін, чи проводиться опитування персоналу, порівняння з даними обліку кадрів ?не проводиться
5Чи перевіряється наявність підпису керівника на видатковому касовому ордері чи додатках до нього ?перевіряється
6Чи здійснюється виписка і видача грошей на відрядження різними особами ?здійснюється
7Чи проводиться перевірка журналу реєстрації ВКО опитування персоналу ?не проводиться
8Чи перевіряється дотримання порядку оформлення і реєстрації видаткових касових ордерів, чи підтверджується достовірність підписів на ВКО ?
частковоперевіряється тільки порядок оформлення і реєстрації касових ордерів
9Чи проводиться перевірка наявності підписів керівника на авансових звітах ?проводиться
10Чи порівнюються витрати з виробничими завданнями, звітом про їх виконання ? порівнюються, але не завжди
11Чи перевіряються усі розрахунки по авансовому звіту, чи співставляються з додатками, вимогами чинного законодавства ?
перевіряються та співставляються