Аудит готової продукції

3Чи контролюється виконання робіт старшими за посадою ?так, контролюється

4Чи висока плинність облікового персоналу ?плинність практично відсутня

5Чи визначається за звітний період облікова політика ?так визначаєтьсяоформлюється наказом по підприємству

6Чи відбувались зміни облікової політики в порівнянні з попереднім роком ?не відбулося

7Чи здійснюються встановлені процедури контролю достовірності облікової інформації: здійснюються

- арифметична перевіркатак

- перевірка за змістомтак

- оборот. відомості аналіт. обліку до синтетичних рахунківтак

- інвентаризаціятакодин раз на рік (перед складанням річного звіту)

- іншітак

8Чи були встановлені суттєві недоліки в системі обліку ?ніСуттєвих недоліків (таких, які б негативно вплинули на діяльність підприємства) не було встановлено

9Чи застосовується на підприємстві графік документообігу ?так

10Чи затверджений робочий план рахунків?так

11Чи застосовується адекватна форма бухгалтерського обліку ?ні

Додаток 8

Анкета внутрішнього контролю по касі

Замовник_____________

Складено_____________Перевірено______________

№ п/пПитанняВідповідьПримітки

1234

Санкціонування

1Чи тільки керівник дає дозвіл на видачу готівки з каси ?тактільки керівник має право видавати дозвіл на видачу готівки з каси

2Чи усі видаткові ордери або документи, що їх замінюють підписані керівником ?таквсі необхідні документи підписані керівником

Розподіл обов’язків

3Чи розподілені обов’язки по виписуванню касових ордерів та їх виконанню (видачі/отриманні готівки)?розподілені