Фінансова санація та управління нею

1.3 Організаційна структура (з декількома реченнями про ключових керівників)

1.4 Короткий огляд продукції (ринків)

1.5 Теперішнє становище

1.6 Цілі реструктуризації

2 Аналіз ліквідації (сума грошей, яку реально можна отримати від продажу активів з метою сплати боргів)

3 Підсумки руху готівки за попередні 12 місяців роботи

4 Структура боргу

4.1 Загальна сума боргу та кількість кредиторів, з якими треба працювати

Рисунок 9.1 – Результативність методів фінансової реструктуризації

4.2 Структура зростання кредиторської заборгованості

4.3 Сума боргів кожному класу кредиторів

4.4 Сума боргів критично важливим і критично неважливим постачальникам

4.5 Ставлення критично важливих постачальників (їхня готовність до співпраці та ймовірність їхньої підтримки щодо реструктуризації)

4.6 Здатність досягти підтримки 51% всіх кредиторів (список усіх кредиторів, що ймовірно готові до співпраці, потрібен, але у вигляді додатку, який можна легко вилучити)

5 Пропозиції щодо операційної реструктуризації

6 Пропозиції щодо заходів з фінансової реструктуризації та джерел внутрішнього фінансування

6.1 Відстрочка боргів – скільки та по яких класах кредиторів

6.2 Обмін боргів на акції — скільки та по яких класах кредиторів

6.3 Прощення боргів – скільки та по яких класах кредиторів

6.4 Інші заходи з внутрішнього фінансування

• мораторій на сплату боргів

• продаж активів та обмін активів на борги

6.5 Загальні результати заходів з фінансової реструктуризації

• коли закінчується період реструктуризації

• скільки боргів сплачено і коли