ФІНАНСОВИЙ МЕНЕДЖМЕНТ У БАНКУ

2-й етап. Після визначення оптимального розміру капіталу, керівництво вирішує за рахунок яких джерел - внутрішніх чи зовнішніх - більш доцільно залучати капітал, а також – яку норму виплат дивідендів слід встановити.

3-й етап. Здійснюється вибір конкретних джерел капіталу, шляхом розгляду альтернативних сценаріїв.

АППБ “Аваль” залучає вільні грошові кошти юридичних і фізичних осіб шляхом виконання депозитних операцій, у процесі яких використовують різні види банківських рахунків та вкладів. Також до запозичених коштів АППБ “Аваль” належать кошти, отримані від емісії та продажу цінних паперів, кредитів, отриманих від інших комерційних банків, але винятком є Національний банк України, оскільки на даному етапі АППБ “Аваль” не бере кредити у НБУ.

Щоб більш детальніше розглянути структуру залучених та запозичених коштів АППБ “Аваль” розглянемо додаток 2, де відображена питома вага тих чи інших ресурсів у загальній структурі банківських ресурсів.Починаючи з 2001 року АППБ “Аваль” запровадив у дію нову систему планування діяльності банку: планування кредитної політики та основні напрямки політики залучення коштів, таку як Бізнес – план. Плани складаються на основі аналізу поточної ситуації і прогнозних тенденцій розвитку економіки, регіону, країни, власних бізнес-планів клієнтів тощо. Плануванням динаміки залучення ресурсів в АППБ “Аваль” займається Казначейство та міжнародний департамент, в залежності від виду валюти в якій залучаються кошти. За допомогою цього бізнес-плану здійснюється політика залучення банком необхідних ресурсів, враховуючи кредитну політику банку. Визначаються переважні джерела залучення коштів, та розподіляються приблизні обсяги різних видів залучених та запозичених ресурсів.

Таким чином в наслідок складання бізнес-плану на 2005 рік встановлені такі перспективні напрямки залучення ресурсів.

Основна питома вага депозитів до запитання, що формують ринок вкладів та депозитів та розміщуються у комерційних банках, належить юридичним особам, у зв’язку з чим банкам слід значно більше уваги приділяти розвитку депозитних операцій з населенням, що дають змогу краще збалансувати обсяги поточних вкладів у структурі ринку вкладів та депозитів.

Великі потенційні можливості для нарощування обсягів ринку вкладів та депозитів містяться у збільшенні масштабів діяльності банку щодо акумуляції коштів вкладників на строкові депозити. Загальне зростання ринку вкладів та депозитів відбувається в останні періоди переважено за рахунок строкових та ощадних вкладень клієнтів. І, нарешті, ефективним методом розвитку ринку вкладів та депозитів може стати застосування комплексного обслуговування клієнтури банками при залученні коштів на депозити, тобто задоволення потреб клієнтів у різноманітних послугах на додаток до традиційних кредитно – розрахункового та касового обслуговування.

Розміщення ресурсів банку в активи.

Проаналізувати розподіл ресурсів банку за видами активних операцій дозволить оцінка активу балансу . Активи комерційного банку поділяються на чотири групи: касові, інвестиції в цінні папери, кредитні та інші. В АППБ “Аваль” структура активів залежить від їх якості, яка визначається їх ліквідністю, об’ємом ризикових активів, питомою вагою критичних та неповноцінних активів, об’ємом активів, що приносять дохід.

Рівень управління активами в АППБ “Аваль” можна визначити проаналізувавши шляхи, методи та порядок розміщення залучених коштів у розрізі ліквідності груп активів.

Тенденція до збільшення питомої ваги активів що приносять дохід доводить ефективність тих засобів які використовує АППБ “Аваль” при управлінні розміщенням ресурсів.

Активи банку класифікуються за ступенем ліквідності, тобто швидкості, з якою вони можуть бути трансформовані в готівку. З цього приводу активи АППБ “Аваль” можна поділити на:

Первинні резерви – грошові кошти в касі банку , кошти на рахунку в НБУ , кошти на рахунках банку в інших банках , обов’язкові резерви . Первинні резерви є мало доходним видом активів та керівництво прагне до зниження їх частки в структурі активів, що протягом останніх двох років йому вдається. Ефективність управління (зниження частки таких активів до необхідного рівня) доводить і те, що поряд із зменшенням такої частки активів , готівкових коштів в касі банку вистачає як і необхідних залишків на коррахунках.