Облік грошових засобів і розрахункових операцій

11До каси надійшли суми заборгованості від квартиронаймачів, різних підприємств і осіб, у т. ч. Від батьків (по дитячих установах), по виконавчих листах, від працівників за паливо, матеріали тощо5076

12Надійшла до каси готівка від дочірніх підприємств5078

13Надійшла до каси готівка від внутрішніх підрозділів, що мають окремі баланси (за путівки тощо)5079

14Надійшли до каси суми процентів по векселях; доходів від дольової участі в і інших підприємствах, дивідендів по цінних паперах тощо5080

15До каси повернуті лишки одержаної заробітної плати5070

16До каси повернуто відшкодування матеріального збитку5072

17Одержані кошти від позикодавців по наданих ними короткострокових кредитах або інших залучених коштах)5095

18Придбані і оприбутковані нематеріальні активи з оплатою з каси0450

19Оплачені з каси придбані матеріальні цінності60, 71, 7650

20Оплачені готівкою різні загальновиробничі і загальногосподарські витрати25, 2650

21Витрати майбутніх періодів, оплачені з каси (передплата преси та ін)3150

22Оплачені готівкою придбані товари6250

23Оплачені готівкою витрати по відвантаженню і реалізації продукції70, 7650

24Національні й валютні кошти, здані з каси на Розрахунковий або Валютний , рахунки (у т ч депоновані суми, виручка від реалізації. Повернення невикористаних сум тощо), інші рах.51, 5250

25Викуплені у акціонерів належні їм акції; придбані за готівку різні грошові документи5650

26Сплачена готівкою заборгованість постачальникам, видані аванси за часткову готовність продукції (робіт, послуг); заборгованість покупцям і замовникам60, 61, 6250

27Виплата працівникам з каси відрахувань на соціальне страхування, і пенсійне забезпечення, допомогу багатодітним, догляд за дитиною та інше6950

28Сплачена належна працівникам підприємства заробітна плата; підзвітні суми; кредит за продані товари та ін.70, 71, 7350

29Сплачені з каси нараховані дивіденди7350

30Сплачені з каси суми за виконавчими листами, заборгованість перед кредиторами (за транспорт тощо), орендна плата, погашення боргів дочірнім підприємствам, заборгованість перед внутрішніми підрозділами, виділеними на самостійні баланси76, 78, 7950

31Відображена недостача готівки в касі (внаслідок інвентаризації)8450

32Сплачені суми одноразової допомоги, путівок за рахунок фондів спеціального призначення8850

33Списування сум цільових коштів, витрачених з каси9650