Автоматизація аналізу кредитного портфеля, визначення розміру резервування та формування звітності по кредитуванню

Стандартні кредити2%

Кредити під контролем5%

Субстандартні кредити20%

Сумнівні кредити50%

Безнадійні кредити100%

Спеціальний резерв формується згідно з певним графіком:

за безнадійними кредитами резерв в повному обсязі формується в кварталі наступному за тим, в якому було виявлено безнадійний кредит;

за кредитами під контролем, субстандартними та сумнівними резерв нараховується згідно з формулою:

S = 12,5%  N  C,

де 12,5% — постійний відсоток, що забезпечує формування резерву рівними частками у встановлений строк (100% : 8 кварталів);

N — кількість кварталів з початку формування резерву;

C — сума розрахункового резерву, що встановлюється на відповідну квартальну дату.

В результаті розв’язання задачі формується ряд вихідних повідомлень, зокрема такі:

 

ВІДОМІСТЬ РОЗРАХУНКУ РЕЗЕРВУ ЗА КРЕДИТНИМИ ОПЕРАЦІЯМИ

на ___квартал 199___р.

Групи за категоріями ризикуЗаборгова-ність за кредитами на початок кварталуВартість гарантії та заставиЧиста сума (2—3)Рівень резервування (%)Рівень резервування

Сума резерву, що має бути сформована на кварталФактично сформований резервВідхилення (+), (-)

12345678

Стандартні

Під контролем

Субстандартні

Сумнівні

Безнадійні