Автоматизація визначення оцінки кредитоспроможності позичальника і визначення ступеня ризику його кредитування

• клас «Б» — фінансова діяльність добра або дуже добра, але немає можливості підтримувати її на цьому рівні протягом тривалого часу;

• клас «В» — фінансова діяльність задовільна, але спостерігається чітка тенденція до погіршення;

• клас «Г» — фінансова діяльність погана і спостерігається її чітка циклічність протягом коротких періодів часу;

• клас «Д» — фінансова діяльність свідчить про збитки, і очевидно, що ні основна сума кредиту, ні відсотки по ній не можуть бути сплачені.

Згідно з оцінкою фінансового стану позичальника та перспектив його розвитку кредити оцінюються й поділяються на класи:5 балів — «дуже добре» — клас А; 4 — «добре» — клас Б; 3 бали — «задовільно» — клас В; 2 — «погано» — клас Г; 1 бал — «дуже погано» — клас Д.

Крім формальної оцінки за коефіцієнтами, підставою для віднесення до того чи іншого класу є такі характеристики:

• період діяльності фірми з часу державної реєстрації;

• період діяльності фірми з дня останньої структурної реорганізації або понад 20% змін у складі акціонерів (власників);

• наявність (відсутність) фактів неповернення або несвоєчасного повернення кредитів;

• наявність (відсутність) фактів несплати відсотків або несвоєчасної їх сплати;

• прибуткова (збиткова) діяльність позичальника.

Зведену оцінку фінансового стану позичальника наведено в таблиці 4.1. Кожній з характеристик, за якою проводиться оцінка, присвоюється певний ваговий коефіцієнт, відповідно до ролі характеристик в загальній оцінці кредитоспроможності. Вагові коефіцієнти визначаються експертним шляхом аналітиками кредит¬ного відділу. Вони можуть змінюватись залежно від економічної ситуації та стану ринку кредитних ресурсів.

Таблиця 4.1

ТАБЛИЦЯ ОЦІНОК КРЕДИТОСПРОМОЖНОСТІ ПОЗИЧАЛЬНИКА

№ п/пХарактеристикиВагаОцінка

«Дуже добре»

(5 балів) Клас А«Добре» (4 бали) Клас Б«Задовільно»

(3 бали) Клас В«Погано»

(2 бали) Клас Г«Дуже погано» (1 бал) Клас Д

1Період діяльності фірми (з часу реєстрації)4Більше

5 роківВід 3 до 5 роківВід 1 до 3 роківВід 0,5 до 1 рокуМенше 0,5 року

2Період діяльності фірми з дня останньої струк¬турної реорганізації або зміни в складі акціонерів (власників) понад 20%3Більше 1,5 рокуВід 1 до 1,5 рокуВід 0,5 до 1 рокуВід 3 мі¬сяців до 0,5 рокуМенше 3 місяців