Менеджмент страхових операцій і фінансових результатів

По-перше, в зв'язку з наявністю в страхуванні роз¬кладки збитку в часі, велике значення має аналіз показ¬ників за тривалий період. Внаслідок розкладки збитку в територіальному аспекті повноцінний аналіз страхових операцій та обґрунтований їх менеджмент можуть бути проведені лише на території, яка передбачена при побу¬дові тарифу даного виду страхування.

По-друге, перед застосуванням традиційних методів аналізу необхідно попередньо ретельно вивчити межі їх застосування. Йдеться про те, що у випадку, коли в особистій власності громадян належне їм майно підлягає страхуванню на обов'язкових і добровільних засадах (будівлі й сільськогосподарські тварини), необхідно по¬рівнювати економічні показники по цих видах страху¬вання за указаними формами їх проведення.

По-третє, аналіз страхових операцій здійснюється на основі розрахунку багатьох специфічних показників, що характеризують виключно страхову діяльність: страховий портфель, середня страхова сума, страховий внесок, тариф, рівень виплат, тощо. Вивчення кожного з цих показників окремо і розгляд їх у взаємозв'язку харак¬теризує особливості менеджменту страхової діяльності.2. Управління надходженнями й виплатами коштів страховій компанії

Обсяг зібраних страхових платежів є найбільш за¬гальним показником діяльності страховика, на який впливає величина, структура й якість страхового порт¬феля, обсяг й асортимент надання страхових послуг, розміри страхового фонду. Враховуючи, що сума пла¬тежів — величина абсолютна, для прийняття менед¬жерських рішень вона аналізується або в порівнянні з обсягом надходжень по області, району, або в динаміці. Динаміка величини платежів, які надійшли, визначає процес формування страхового фонду, кількість та якість наданих послуг страхувальникам. Залежно від поставле¬ного завдання зміни в структурі платежів вивчаються як в цілому, так і по галузях і видах страхування.

Кількість діючих договорів, які прийняв на себе стра¬ховик, що свідчить про число страхувань, характеризує не лише страховий портфель, а й попит на страхову послугу. Поряд з показником обсягу одержаних платежів, показник числа діючих договорів аналізується в динаміці з метою регулювання структури страхового портфеля в бік збільшення частки найбільш прибуткових операцій.

Показники середньої страхової суми й середнього платежу на один договір відображають суттєві аспекти договорів страхування, причому страхова сума характеризує рівень страхового забезпечення по одному стра¬хуванню, а середній платіж на один догові]? — величину витрат страхувальника на один договір. Щоб визначити середній тариф, що має неабияке значення в управлінні діяльністю страховика, необхідно співставити середній платіж з середньою страховою сумою. Названі показ¬ники, як правило, вивчаються в порівняння з попереднім періодом або середніми величинами, що характерні для страхових компаній-конкурентів.

Надходження платежів по добровільному страхуван¬ню залежить від ряду факторів соціального й еко¬номічного характеру. До них відноситься кількість укладених договорів, середній платіж на один договір. На кількість заключених договорів, в свою чергу, впливає розмір страхового поля та його охоплення, чисельність страхових агентів і навантаження на кожного з них по кількості договорів. Середній платіж по одному договору залежить від середньої страхової суми по oswwy догово¬ру й середнього страхового тарифу.

Визначення політики страхової організації буде більш виваженим, якщо до уваги будуть, братись такі фактори, як зміна вартісної структури страхового портфеля в майновому страхуванні та зростання реаль¬них доходів населення в особистому страхуванні. На обсяг страхового тарифу впливає зміна рівня ризику структури об'єктів майнового страхування, зміна ризикової й вікової структури страхового портфеля особис¬того страхування, зростання чи зниження частки небезпечних професій в страхуванні від нещасних ви¬падків.

Суттєві особливості властиві аналізу й наступним менеджерським рішенням по надходженню платежів та зростанню договорів по страхуванню життя, що витікає з довгострокового характеру договорів цієї підгалузі стра¬хування. Зокрема, на зростання страхових внесків впливає їх виплата наперед, а на збільшенні кількості договорів з врахуванням раніше зазначених факторів, чинить стримуючий вплив дострокове їх припинення та природні причини (закінчення строку страхування в зв'язку з дожиттям, смерть страхувальника, зміна страху¬вальниками місця проживання).

Схвалюючи рішення про напрями вдосконалення роботи страхової компанії, необхідно враховувати, що кількість й динаміка діючих договорів в значній мірі залежать від навантаження на одного страхового агента. Тому при аналізі тенденцій розвитку страхування життя значне місце повинно відводитись вивченню роботи стра¬хових агентів по укладанню нових й продовженню існу¬ючих договорів, забезпеченню чистого приросту сумі місячного внеску, скороченню числа й зниження частки достроково припинених договорів. Для виявлення причин дострокового припинення договорів проводяться зустрічні перевірки безпосередньо у страхувальників.