Планування та прогнозування фінансово - економічних показників діяльності підприємства

Довгострокові кредити банків, строк погашення яких наступає в плановому році, тис. грн.

25,6

Сума % за раніше одержаний довгостроковий кредит: 100 * 14% = 14 000,00 грн.

Довгостроковий кредит банку на капітальні інвестиції становить 130 744,74 грн.

Сума для повернення за довгострокові кредити:

14 000,00 + 25,6 = 39 600,00 грн.

Підприємство планує отримати короткостроковий банківський кредит під 18% річних на покриття приросту оборотних активів. Приріст оборотних активів становить 438 637,00 грн.

% за кредит = 18% * 433,63 = 78 955,00 грн.

Короткостроковий кредит банку під 14 % річних 120 000,00 грн.

% за кредит = 14% * 120 000,00 = 16 800,00 грн.

Загальна сума короткострокових кредитів банку:

438 637,00 + 120 000,00 = 558 637,00 грн.

Сума для повернення % за короткостроковими кредитами банків:

78 955,00 + 16 800,00 = 95 755,00 грн.

Сума для повернення % і основної суми боргу за короткострокові кредити:

95 755,00 + 558 637,00 = 654 400,00 грн.

У звітному році підприємство емітувало корпоративні облігації на суму 500000 грн. Терміном на 5 років зі сплатою процентів раз в півріччя за купонною ставкою 18% річних. Частина облігацій (25%) не була реалізована у звітному році. Очікується їх реалізація в перших двох кварталах ( рівними частинами) планового року.

Частина облігацій, що не була реалізована: 0,25 * 500 000,00 = 125 000,00 грн.

У І-му і ІІ-му кварталах буде реалізовано облігацій по 62 500,00 грн.

Сума доходу, яку виплатять по облігаціях, що будуть реалізовані в І-му кварталі:

62 500,00 * 0,18 = 11 250 грн.

Сума доходу, яку виплатять по облігаціях, що будуть реалізовані в ІІ-му кварталі:

62 500,00 * 0,18 * 3/4 = 8 437,5 грн.

Сума доходу, яку виплатять по раніше реалізованих облігаціях: