Планування доходів від операційної діяльності і валового прибутку

1. Витрати па оплату праці адмі¬ністративного персоналу71,822,1054,731,38

2. Відрахування на соціальні заходи 27,310,8020,810,53

3. Амортизація основних засобів адміністративного призначення28,050,8223,970,61

4. Розрахунково-касове обслуговуван¬ня банком5,120,155,240,13

5. Витрати на утримання основних за¬собів аміні-стративного призначення3,580,103,580,09

7. Податки та інші обов'язкові плате¬жі41,911,2239,030,99

Разом

185,605,41155,003,92

Витрати на оплату праці адміністративного персоналу плануються на основі затвердженого штатного розпису і фактичної чисельності працівників, їх окладів і часу перебування на займаних посадах. Якщо у плановому періоді не передбачаються зміни, то витрати планують на рівні минулого періоду. При розширенні чи скороченні штатного розпису проводиться поіменно перерахунок планового фонду оплати праці за традиційною формою відомості нарахування заробітної плати.

У наведеному в табл. 2 прикладі плановий фонд оплати пращ адміністративного персоналу на рік склав 54730 гри.

Відрахування на соціальні заходи планують за встановленими чинним законодавством нормами відрахувань у відсотках до фонду оплати праці.

Таблиця 2.1. Розрахунок відрахувань на соціальні заходи

№ з/пВиди відрахуваньНорма відрахувань, % до фонду оплати

Плановий фонд оплати праці, грн.Сума відрахувань, тис. грн.

(гр. 3х4)

12345

1У пенсійний фонд32,05473017,51

2У фонд соціального страхування2,5547301,37

3У фонд соціального страхування на випадок безробіття2,5

54730

1,37

4У фонд соціального страхування від нещасного випадку на вироб¬ництві та професійного захворювання1,02547300,56

РАЗОМ38,02Х20,81