Стандартизація депозитарної діяльності – крок до цивілізованого ринку

Нормами та правилами обліку цінних паперів у Національній депозитарній системі встановлено, що:

•стандартизація депозитарного обліку - комплекс заходів щодо розробки та впровадження стандартів здійснення обліку цінних паперів на рахунках у цінних паперах та контроль за додержанням встановлених стандартів;

•стандартизація документообігу щодо операції з цінними паперами - комплекс заходів щодо розробки та впровадження стандартів проведення операцій з цінними паперами, включаючи стандартизацію депозитарної та розрахунково-клірингової діяльності та контроль за додержанням встановлених стандартів.

З метою створення єдиної системи депозитарного обліку Національним депозитарієм із залученням фахівців державних органів, експертів фондового ринку і представників міжнародних організацій розроблено та затверджено Стандарт депозитарного обліку № 1. “Загальні засади здійснення депозитарного обліку. Балансові рахунки депозитарного обліку.”( рішення Правління Національного депозитарію України від 25.10.2000 № 25/1, зареєстровано у Міністерстві юстиції України 10.11.01 за № 796/5017).

Встановлена Стандартом №1 система обліку цінних паперів та обліку прав власності за цінними паперами базується на систематизації законодавчих актів України щодо обліку прав власності і має бути основою для створення відповідного технологічного та програмного забезпечення. В цьому стандарті вперше на теренах країн СНГ вдалося створити основу для формування єдиної системи депозитарного обліку як для державних так і для корпоративних цінних паперів. Цей документ визначає правила присвоєння депозитарного коду рахунку у цінних паперах, кодифікації аналітичних рахунків депозитарного обліку, класифікації балансових рахунків депозитарного обліку цінних паперів та план балансових рахунків депозитарного обліку.

Нагляд і контроль за додержанням стандартів Національного депозитарію України здійснюють Державна комісія з цінних паперів та фондового ринку, інші органи та установи згідно з чинним законодавством.

Для впровадження Стандарту №1 здійснюється План спільних заходів Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку та Національного депозитарію України, який затверджено рішенням ДКЦПФР від 25.04.01 № 107.

З часу набрання чинності Стандартом Національний депозитарій України неодноразово отримував усні та письмові запити від зберігачів щодо здійснення депозитарного обліку відповідно до вимог Стандарту та Норм. У цих запитах зазначено, що успішне впровадження зберігачами Стандарту та Норм залежить від програмного продукту, який досі не приведено у відповідність до вимог Стандарту та Норм. Фактично, створена ситуація, при якій зберігачі вимушено порушують чинне законодавство. Норми законодавства і стандартизація не можуть замінити собою технології та програмні продукти, що мають забезпечити функціонування Національної депозитарної системи. Тому необхідно наполегливо забезпечити нагляд і контроль за додержанням норм чинного законодавства.

На мою думку час поставить все на свої місця.

Для забезпечення функціонування єдиної системи депозитарного обліку НДУ відповідно до чинного законодавства рішенням Правління від 11.01.2001 №1/1 було затверджено “Положення про порядок отримання зберігачем, депозитарієм та іноземною депозитарною установою кодів міждепозитарного обліку” (зареєстровано в Міністерстві юстиції України 27.01.2001 р. за №82/5273). Станом на кінець жовтня 2001 року коди міждепозитарного обліку (МДО) одержали 42 зберігача. На сьогодні це більше половини зберігачів, які мають відповідні ліцензії.Відповідно чинного законодавства та вимог “Положення про облік прав власності нерезидентів на цінні папери українських емітентів, затвердженого рішенням ДКЦПФР від 20.04.2001 №138 і зареєстрованого у Міністерстві юстиції України 08.06.2001 за №488/5679, НДУ рішенням Правління НДУ 25.07.2001 № 8/1 затверджено “Порядок призначення індивідуальних ідентифікаційних кодів власникам цінних паперів – нерезидентам” (Зареєстровано у Міністерстві юстиції України 14.08.01 за № 694/5885). У цьому Порядку встановлені єдині правила призначення індивідуальних ідентифікаційних кодів нерезидентам (юридичним або фізичним особам) - власникам цінних паперів українських емітентів, правила призначення коду власника цінних паперів – нерезидента для формування депозитарними установами депозитарного коду рахунку у цінних паперах та порядок подання депозитарними установами інформації про призначені індивідуальні ідентифікаційні коди власників цінних паперів – нерезидентів до Національного депозитарію України.

Індивідуальний ідентифікаційний код власника цінних паперів – нерезидента має однозначно ідентифікувати певного нерезидента – юридичну або фізичну особу. На підставі отриманої від депозитарних установ інформації для забезпечення функціонування єдиної системи депозитарного обліку Національний депозитарій України формує та веде Реєстр індивідуальних ідентифікаційних кодів власників цінних паперів – нерезидентів. На кінець жовтня 2001 зберігачами призначено понад 500 індивідуальних ідентифікаційних кодів власникам цінних паперів – нерезидентам.