Банківська система України. Правові основи банківського кредитування

Кредитна політика банку визначає завдання й пріоритети кредитної діяльності, засоби і методи їх реалізації, а також принципи і порядок організації власне кредитного процесу. Кредитна політика є основою організації процесу банківського кредитування відповідно до загальної ринкової стратегії діяльності банку й повинна чітко визначати цілі кредитування, правила їх реалізації, а також відповідне документальне методичне забезпечення.

Кредитну політику розробляються з урахування стратегії й тактики банку в сфері управління активними операціями, вона зумовлює основні напрями кредитної діяльності:

-стандарти і критерії діяльності банківських працівників, які відповідають за надання кредитів;

-основні дії менеджерів, які приймають стратегічні рішення у сфері кредитування;

-принципи оцінки та контролю якості управління кредитною діяльністю банку.

Розробка внутрішньої кредитної політики потребує чіткого формулювання цілей, кредитування, узгодження їх із загальною політикою і стратегією банку.

Загалом кредитна політика має відображати такі ключові моменти:

-організація кредитної діяльності;

-управління кредитним портфелем;

-контроль за кредитним процесом;

-ліміти по окремих напрямах кредитування;

-механізм супроводження кредитних угод;

-формування резервів під можливі втрати за поданими кредитами.

Способи і методи реалізації кредитної політики формалізуються у відповідних внутрібанківських документах, основними серед яких є стандарти кредитування і кредитні інструкції.

Стандарти кредитування є першою складовою реалізації кредитної політики. Вони містять зразки документів, з якими працюють кредитні менеджери та виконавці, перелік дій працівників банку, які відповідають за здійснення процесу банківського кредитування. Основне завдання стандартів кредитування – визначити практичні дії з реалізації кредитної політики. У них мають бути відображені такі основні моменти:

-порядок збирання та аналізу фінансової інформації;

-вимоги щодо забезпечення кредитів, гарантій та поручительств;

-правила організації кредитного процесу;

-порядок оцінки кредитоспроможності позичальника;

-вимоги щодо оформлення кредитної документації;-зразки документів (кредитна угода, договір застави, поручительства).

Зміст та структура стандартів кредитування можуть різнитися у різних банках, але здебільшого містять такі важливі моменти: