Предмет і метод бухгалтерського обліку

5.Видано гроші під звіт Марчуку С.І. для доставки ксерокса (видатковий касовий ордер № 20 від 2.03.200__ р.)2000 3723000 30150040001000

6. Прийнято і затверджено авансовий звіт Марчука С.І. в сумі виданого авансу Витрати по авансовому звіту віднесені на збільшення первинної вартості ксерокса15 10372 15

7.Надійшли гроші на поточний рахунок підприємства за платіжним дорученням № 165 від 4.03.200__ р. Рахунок № 101 від 10.02. від магазину “1000 дрібниць” за реалізовану продукцію31 3200036 32000320003200032000

8. Одержано короткотермінову позику банку, яку зараховано на поточний рахунок31 8000060 90000600006600075000

9. Оприбутковано на склад лист стальний 0,55 мм по прибутковому ордеру № 80, одержано від ВАТ “Київметалопром” згідно рахунку № 368, в якому значиться: Кількість, т Ціна (без ПДВ за 1 т), грн. Сума ПДВ ТЗВ ПДВ Всього до оплати:10 5500 201 64 201 6411 5400 63 63 63 6312 5300 520015 5800 510014 5600 4900

10.Перераховано з поточного рахунку МП “Рост” за одержані матеріали63 7920031 79200792007920079200

11.Відпущено зі складу матеріали (табл.1) а) лист стальний 0,55 мм, т на виготовлення виробу А-25 Р-20 б) інші матеріали, грн.: - на обслуговування обладнання - на господарські потреби цеху - на потреби заводоуправління - на упакування готової продукції 23 23 4000 91 2000 91 1000 92 200 93201 201 3000 201 5000 201 840 201 300 2013,08 1,83 3200 6000 860 40002,96 1,67 3600 4000 1040 2503,0 1,5 4200 4800 1020 280

12.Передані зі складу в експлуатацію МШП а) інструменти б) інвентар загальновиробничого призначення в) інвентар загальногосподарського призначення23 550 91 9222 600 22 221020 540 6001050 510 8001030 300 550

13. Придбано автомобіль ГАЗ-24 за ціною (в т.ч. ПДВ) ПДВ18000 15 6419000 63 63200001750025000

14.Нараховано і сплачено збір за реєстрацію автомобіля в МРЕВ210 15220 685230250240

15.На основі акту придбаний автомобіль зараховано до складу основних засобів1015

16.Прийнято до оплати рахунок № 8 від МП “Каскад” за роботи по капітальному ремонту офісу, які прийняті за актом № 12 від 14.03. Вартість робіт (без ПДВ) Всього до оплати:15 10 25000 6463 15 28000 63220002000030000

17. Оприбутковано на склад лист стальний 0,55 мм за прибутковим ордером № 81 одержаний від ВАТ “Втормет” згідно рахунку № 25, в якому значиться: Кількість, т Ціна (без ПДВ), грн. Сума ПДВ Разом:201 5 6200 6463 4 6500 634,25 61004,5 59005,2 5800

18.Прийнято до оплати рахунок АТП - 1016 за послуги по доставці листа стального (без ПДВ) ПДВ Всього до оплати Оплата проведена чеком із ламінованої чекової книжки 201 1500 64 685685 1800 685 313160020002200

19.Перераховано гроші з поточного рахунку: а) за платіжним дорученням № 34 від 22.03.200 __ р. ВАТ “Київметалопром” за одержані матеріали: б) за платіжним дорученням № 35 від 22.03 МП “Каскад” за проведений ремонт: в) за платіжним дорученням № 36 від 22.03. ВАТ “ВАТРА” за підписку по акціях: 63 63 600031 31 70008000900010000

20. Отримано акції ВАТ “ВАТРА”60007000800090001000021.Оприбутковано на склад лист стальний 0,55 мм за прибутковим ордером № 82, одержаний від заводу “Дніпрометалург”, згідно рахунку № 125, в якому значиться: Кількість, т Ціна (без ПДВ), грн. Сума ПДВ6 3500 201 647 3400 63 635 36004 37005,5 3200

22.Прийнято до оплати рахунок АТП-1016 за послуги по доставці листа стального (без ПДВ) ПДВ Всього до оплати:201 7000 64685 5200 685400050006000

23.Видано заводу “Дніпрометалург” короткотерміновий вексель за одержаний матеріал (опер. 21)6362

24.Відпущені зі складу запасні частини для поточного ремонту обладнання91 7500207 7000420041003000